酒店餐饮全面预算管理提升：冠京饭店全面预算管理案例北京冠京投资管理有限公司是一个集饭店、建筑、装饰、出租汽车、媒体广告、建筑设备租赁、物业管理等跨行业多业态的实体集团公司。公司下属企业有：北京冠京国际酒店有限公司、北京冠京饭店有限责任公司、北京市冠京先河建筑工程有限公司、北京冠京装饰有限责任公司、北京冠京汽车出租有限责任公司、北京冠京中煌广告艺术有限公司、北京冠京投资管理有限公司建筑设备租赁分公司、北京冠京创业园集团公司。

　　明确集团与下属子公司有关财务预算管理的分工，由集团制定统一的预算管理模式，对基础性预算管理工作进行统一要求，如基础性的报表模板；再由子公司根据其业务特点，分别设计不同的预算管理模型和控制要求。融智天可提供的服务或功能有：帮助企业设计全面预算模型，通过软件统一下发报表，实时审批预算澳门人威尼斯官方网站，发起会签等。

　　利用融智天全面预算软件的灵活性，采取多组合手段控制预算消耗，如预算预警和预算整改相结合，按照总额/明细维度控制，按照总账/明细账控制，采取任意周期的预算控制等。各项费用在预算执行中按条件进行控制，增强预算控制的灵活性，减少不必要的费用调整澳门人威尼斯。

　　为减轻财务人员负担，高效处理集团企业多业务型的预算调整问题，融智天预置了实时调整（随时接受下属单位预算调整申报）和定期调整（定期开放预算调整功能）两种预算调整方式，增强预算的可执行性；且为每次预算调整保存记录，方便进行前后差异对比分析。

　　资金是企业进行财务管理的核心，也是企业可持续发展的命脉。由于集团财务管理所涵盖的范围较大，只有时刻掌握资金动向，才能提高资金使用效率，而财务集权制是企业落实资金预算管理最有效的方法。融智天将预算管理全过程与国内集团企业组织架构紧密融合，强化资金预算的编制、监督管理和综合调剂，通过对企业内部生产流通、下属公司的资金流向进行实时监督和管理，对企业内部资金进行统一调拨等功能设置，确保资金收支平衡澳门人威尼斯官网，提高资金使用效益。

　　通过系统工具强化对费用管理，对业务费用执行情况进行预算审批，及时进行预算预警，有效地防止了费用超支现象。各级预算管理人员在进行多次的超预算、无预算项目审批后，提高了员工的预算意识。业务人员根据业务计划，进行业务收入、成本、费用等的预算，逐步进入全员预算管理阶段。针对实际执行情况，每月或每季度对预算数据进行序实滚动调整，使预算数据更加准确，增强了预算的可执行性。

　　在进行新项目投资或者新业务开拓时澳门人威尼斯，利用融智天全面预算管理软件对资本成本率、内部收益率等指标进行分析，为进行新项目投资以及新项目应当设定的业务标准提供了决策依据。

　　从预算系统中可随时查看预算执行的进度、差异、差异率等指标情况，为财务预算单位每月编制财务分析报告提供了非常及时、有效的技术支撑。通过对分析报表进行自定义设置，在系统中直接展示重点关注指标实际执行情况，及时提醒管理者关注运营情况。