澳门人威尼斯官方网站酒店经营分析_百度文库10.业务招待费：累计实际支出3.42万元，与上年同期实际2.47万元相比增加0.95万元，同比增加或减少38.46%。原因为XXXXXX独立经营后相对业务联系单位也增多，致使业务招待费用增加。

　　11.福利费：累计实际支出10.41万元，与上年同期实际8.14万元相比增加2.27万元，同比增加27.25%，主要是本年度雇工及夜班职工免费就餐费用的增加。

　　截止到2010年9月30日，累计完成收入466.88万元，实现利润0.05万元，与下达任务465万元相比增加1.88万元。与上年同期实际471.67万元相比减少4.79万元，同比减少1.02%。

　　XXXXXX在集团公司的正确领导下，以服务为宗旨，以经营为目标，地完成了三季度经营任务。下面我就XXXXXX三季度的生产经营情况向各位领导作汇报。

　　1、营业收入：截止2010年9月30日，XXXXXX累计营业收入为466.88万元，计划收入465万元,完成计划收入的100.4%。

　　15.财务费用：累计实际支出0.56万元，与上年同期实际0.5万元相比增加0.06万元，同比增加12%。

　　截止到2010年9月30日，债权共计8.43万元，比年初205.73万元减少197.3万元，减少95.9%。其中：

　　1．应收账款:年初余额67.02万元，本期增加32.45万元，本期减少99.36万元，期末无余额。

　　2、成本支出：截止2010年9月30日，XXXXXX成本费用总支出466.83万元，预计支出575万元，完成预计支出的81.19%

　　3、利润总额：截止2010年9月30日，XXXXXX本年利润0.05万元，上年同期-48.76万元，同比减幅100.10 %。实现了扭亏增盈。计划实现利润0.75万元，完成计划利润6.6%

　　2.其他应付款：年初余额93.86万元，本期增加98.78万元，本期减少111.04万元，期末余额81.6万元。

　　8.维修费支出：累计实际支出3.32万元，与上年同期实际21万元相比减少17.68万元，同比减少84.21%。原因如下：成本费用控制较好。

　　9.办公费支出：累计实际支出4.16万元，与上年同期实际1.85万元相比增加2.31万元，同比增加125.1%。原因为XXXXXX独立经营后，各部门集中到宾馆办公，新购置了部分办公设备及用品。

　　（一）工资和工资附加费支出情况：截止到2010年9月30日，XXXXXX期末职工人数33人，工资和附加费支出共计136.37万元，与上年同期实际117万元相比增加19.37万元，同比增加16.56%。其中：

　　1.工资支出情况：工资总额支出95.63万元，与计划95.91万元相比减少0.28万元，与上年同期实际77.53万元相比增加18.1万元，同比增加23.34%。

　　2.其他应收款：年初余额138.71万元，本期增加478.89万元，本期减少609.17万元，期末余额8.43万元。其中全部为本单位预支购餐料等备用金。

　　1.应付账款：年初余额744.8万元，本期增加232.3万元，本期减少422.74万元，期末余额554.36万元。

　　因此2010年三季度累计收入为533.8万元，比上年同期增加62.13万元，增幅13.17%。

　　截止到2010年9月30日，XXXXXX累计成本总支出466.83万元，与上年同期实际Байду номын сангаас20.44万元相比减少53.61万元，同比减少10.3%。具体情况如下：

　　5.洗涤费支出：累计实际支出4.06万元，与上年同期实际2.89万元相比增加1.17万元澳门人威尼斯，同比增幅40.48%。原因是2009年下半年洗涤费支出2.23万元在2010年列支。

　　6.消耗品支出：累计实际支出11.65万元，与上年同期实际15.47万元相比减少3.82万元，同比减少24.67%。

　　7.电话费（客房）支出：累计实际支出1.45万元，与上年同期实际1.22万元相比增加0.23万元，同比增加18.88%。

　　3.预收账款：年初余额27.34万元，本期增加26.27万元，本期减少32.55万元，期末余额21.05万元。其中：全部为预收铁宾底店房屋出租收入。

　　上年末货币资金累计余额26.8万元，2010年上半年住宿及餐饮等收入453.18万元，经营活动总支出：454.25万元，期未货币资金累计余额:25.72万元。

　　1.劳务费支出：累计实际支出63.17万元，与上年同期实际79.68万元相比减少16.51万元，同比减少20.72%。主要原因是上半年上转劳务费支出38.4万元。

　　2.燃汽费支出:累计实际支出0.11万元，与上年同期实际3.97万元相比减少3.86万元，同比减少97.15%。主要是本年燃料费用由集团公司负担。

　　12.待摊费用：2010年1-9月未进行摊销，上年同期摊销54.72万元。原因为分摊将面临亏损。

　　13.费用：累计实际支出5.11万元，与上年同期实际12.56万元相比减少7.45万元，同比降幅59.32%；原因是成本费用控制较好和列帐渠道不同。

　　14.营业税金及附加：累计实际支出27.56万元，与上年同期实际31.08万元相比减少3.52万元，同比减少11.32%。原因为单身餐分设帐户。

　　2.工资附加费支出情况：累计实际支出40.74万元，与上年同期实际39.47万元相比增加1.27万元，同比增加3.22%。

　　（二）折旧支出情况：截止到2010年9月30日，固定资产折旧25.62万元，与上年同期实际21.24万元相比增加4.38万元，同比增加20.62%。

　　累计实际支出304.84万元，与上年同期实际382.2万元相比减少77.36万元，同比减少20.24%。其中：

　　如何在适应外部环境变化的同时，更有效地利用内部资源，是宾馆面临的一个重要问题。因而我们要进一步加强和完善宾馆内部控制评价体系。及时总结，建立合理、有效的内部控制体系，进一步提高经济效益。

　　1.继续加强成本控制，及时掌握服务动态与市场信息，掌握第一手资料，组织相关部门进行逐项核实，严把物料餐料采购关。减少成本支出，同时加大加工过程中的管理，杜绝浪费，减少成本。

　　5.进一步加强和完善宾馆内部控制评价体系。及时总结，建立合理、有效的内部控制体系，进一步提高经济效益。

　　3.水电费支出:水费累计实际支出0.47万元，与上年同期实际0.78万元相比减少0.31万元，同比减少40.34%；电费累计实际支出2.13万元，与上年同期实际4.99万元相比减少2.86万元，同比减少57.31%,主要是本年水电费94%由集团公司负担;

　　4.粮油、餐料等成本支出：累计实际支出160.97万元，与上年同期实际136.56万元相比增加24.41万元，同比增加21.54%，主要是物价上涨等原因造成。